中国共产党西双版纳傣族自治州委员会党校2021年部门预算编制说明
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中国共产党西双版纳傣族自治州委员会党校2021年预算公开说明
中国共产党西双版纳傣族自治州委员会党校2021年预算公开目录
第一部分 中国共产党西双版纳傣族自治州委员会党校2021年部门预算编制说明
第二部分 中国共产党西双版纳傣族自治州委员会党校2021年部门预算表
一、财务收支预算总表
二、部门收入预算表
三、部门支出预算表
四、部门财政拨款收支预算总表
五、部门财政拨款支出明细表（按经济科目分类）
六、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）
七、部门基本支出预算表（人员类、运转类公用经费类项目）
八、部门项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）
九、部门上年结余结转支出预算表
十、部门政府性基金预算支出预算表
十一、部门政府采购预算表
十二、部门政府购买服务预算表
十三、一般公共预算“三公”经费支出预算表
十四、州本级项目支出绩效目标表（本次下达）
十五、州本级项目支出绩效目标表（另文下达）
十六、州对下转移支付预算表
十七、州对下转移支付绩效目标表
十八、部门新增资产配置表
十九、部门基本信息表（一）
二十、部门基本信息表（二）
中国共产党西双版纳傣族自治州委员会党校2021年部门预算编制说明
按照预算管理的相关规定，目前部门预算的编制实行全口径预算管理，即收入和支出全部纳入预算管理，全部收入和支出都反映在预算中。根据《西双版纳州财政局转发云南省财政厅关于印发云南省预算公开工作实施细则文件的通知》（西财预发〔2016〕214号）、《西双版纳州人民政府办公室关于进一步强化预决算公开工作的通知》（西政办函〔2019〕5号）和《西双版纳州财政局关于中国共产党西双版纳傣族自治州委员会党校2020年部门预算的通知2021年部门预算的批》（西财教发〔2021〕14号）的相关要求，现将中国共产党西双版纳傣族自治州委员会党校2021年部门预算公开如下：
一、基本职能及主要工作
（一）部门主要职责
中国共产党西双版纳傣族自治州委员会党校是中共西双版纳州委直属公益一类事业单位，机构规格为正处级，加挂西双版纳傣族自治州行政学校、西双版纳傣族自治州社会主义学院牌子。职责按照《中国西双版纳州委办公室 西双版纳州人民政府办公室关于印发〈中中共西双版纳州委党校职能配备、内设机构和人员编制规定〉的通知》(西办字〔2019〕63号）执行，主要职责：
1.贯彻落实党中央、省委以及州委关于党校工作的方针政策和决策部署，在履行职责过程中坚持和加强党对党校工作的集中统一领导。
2.围绕州委、州政府中心工作，以党的理论教育和党性教育为主业，以马克思主义理论特别是中国特色社会主义理论体系为主课，培养忠诚于中国特色社会主义事业、德才兼备的党员领导干部和理论干部。
3.宣传和研究党的创新理论和路线、方针、政策。针对改革开放和社会主义现代化进程中的重大理论和现实问题，开展马克思主义中国化最新成果的理论宣传。
4.培训轮训全州各级党员领导干部、后备干部、理论干部。轮训全州县处级、州级机关正科级党员领导干部。培训全州乡科级中青年领导干部中的县处级后备干部。培训全州意识形态领域的理论骨干。培训党外干部、妇女干部、少数民族干部、民主党派、无党派人士和统一战线其他方面的代表人士、高中级专业技术人员、企业经营管理人员。承担初任公务员岗前培训、公务员任职培训、专门业务培训与更新知识培训。
5.围绕国内外、省内外尤其是州内外出现的新情况、新问题，针对重大理论问题和实际问题，开展科学研究，推进理论创新，提高教学质量服务，为州委、州政府的决策服务。
6.按照国家有关法律法规和政策规定，开展干部继续教育和培训。
7.开展同国内国外教育、研究等机构和组织的合作与交流。
8.接受上级党校的业务指导，开展对下级党校的业务指导。
9.完成州委、州政府交办的其他任务。
（二）机构设置情况
州委党校机构设置主要有9个科室，分别是：机关党委、办公室、组织人事科、培训部、教务科、科研科、继续教育科、行政科、信息科。
（三）重点工作概述
1.抓好各类培训工作。一是全面完成州委确定的培训任务，发挥“流动党校”的作用送教上门，开展基层政策理论宣讲工作。二是完善教学布局，继续开展试讲评教、教学评估，激励教师备专题，充实题库；创新教学方式，利用我校的网络平台开展中央党校、省委党校视频教学，增强党校信息化教学的吸引力。三是加强学员管理，进一步提升学员管理工作水平。四是做好省委党校在我州的研究生教学点工作，满足我州干部提高学历之愿望。
2.加强科研基础工作。一是紧扣州委州政府中心和重点工作，精选课题调研，为教学提供学理支撑，为州委、州政府提供决策咨询服务。二是组织骨干教师认真研究习近平新时代中国特色社会主义思想、党的十九届五中全会精神、习近平总书记考察云南讲话精神、习近平生态文明思想等，认真撰写理论文章，发挥意识形态引领作用。
3.优化人才队伍建设。坚持全面从严治党从严治校，全力创建“五强五带”傣乡模范机关，引导和促进党员干部增强党性观念，发挥先锋模范作用，建设一支高素质的干部培训队伍。做好教师招聘工作，不断改善教师队伍年龄结构和专业结构，不断优化人才队伍建设。
4.竭力提升后勤服务效率。按照后勤管理社会化、现代化的要求，财政预算资金保障，实行单位自主聘用人员或委托管理、引进管理等形式，为党校的教育教学提供有力的后勤服务保障，让后勤管理服务更专业化、规范化。
二、预算单位基本情况
本单位编制2021年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个（财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位1个；事业单位0个）；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。截止2020年11月统计，部门基本情况如下：
在职人员编制84名，其中：行政编制 0名，事业编制84名（含参公）。在职实有68人，其中：财政全额保障 68人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。
离退休人员58，其中：离休 1人，退休57人。
车辆编制2辆，实有车辆2辆。
三、预算单位收入情况
（一）部门财务收入情况
2021年部门预算总收入1421.64万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1411.64万元，政府性基金预算财政拨款收入0万元，国有资本经营预算财政拨款收入0万元，财政专户管理资金收入0万元、事业收入7.3万元，事业单位经营收入0万元，附属单位上缴收入0万元，其他收入2.7万元。上年结余、结转0万元。
与上年对比减少25.42万元，下降1.76%，减少的原因主要是：本年在职人员较上年减少3人，工资、养老保险、医疗保险、职工住房公积金、公用经费等支出相应减少。
（二）财政拨款收入情况
2021年部门财政拨款收入1411.64万元，其中：本年收入1411.64万元，上年结余结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款1411.64万元（本级财力1411.64万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，国有资源（资产）有偿使用收入0万元），政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算拨款0万元。
与上年对比减少35.42万元，下降2.45%，减少的原因主要是：本年在职人员较上年减少3人，工资、养老保险、医疗保险、职工住房公积金、公用经费等支出相应减少。
四、预算单位支出情况
2021年部门预算总支出1421.64万元。本年财政拨款安排支出1411.64万元，其中：一般公共预算安排支出1411.64万元，政府性基金安排支出0万元，国有资本经营排支出0万元。财政专户管理资金安排支出0万元，单位资金安排支出10万元。与上年对比减少25.42万元，下降1.76%，减少的原因主要是：2021年在职人员较上年减少3人，工资、养老保险、医疗保险、职工住房公积金、公用经费等支出相应减少。
（一）财政拨款安排支出变化情况及原因
本年财政拨款安排支出1411.64万元，其中：基本支出1325.64万元，项目支出86万元。比2020年预算数减少35.42万元，下降2.45%。具体变动情况及原因分析如下：
1.基本支出预算变化情况及原因
2021年用于保障本单位正常运转的日常支出1411.64万元，比2020年预算数减少35.42万元，下降2.45%。减少的原因主要是：2021年在职人员较上年减少3人，工资、养老保险、医疗保险、职工住房公积金、公用经费等支出相应减少。其中：
（1）基本工资、津贴补贴等工资福利支出占基本支出的89.52%,比2020年预算减少39.32万元，下降3.21%，减少的原因主要是：2021年在职人员较上年减少3人，工资、养老保险、医疗保险、职工住房公积金等支出相应减少。
（2）办公经费、印刷费、水电费、差旅费等日常公用经费（商品和服务支出）占基本支出的10.21%，比2020年预算增加15.34万元，增长12.78%，增加的原因主要是：本年年初预算安排商品和服务支出较上年增加15.34万元。
（3）对个人和家庭的补助支出占基本支出的0.14%，比2020年预算减少0.98万元，下降35.25%，减少的原因主要是：较上年相比本年无遗属补助支出。
（4）资本性支出占基本支出的0.13%，比2020年预算减少16.47万元，下降90.74%，减少的原因主要是：本年的采购计划较上年减少。
2.项目支出预算变化情况及原因
2021年用于保障本单位完成特定的行政工作任务或事业发展目标项目1个，安排86万元，主要用于党校后勤保障管理成本开支。比2020年预算增加6万元，增长7.5%，增加的原因主要是：本年积极向财政争取项目资金，州财政安排项目资金较上年增加6万元，所以项目支出较上年增加。
（二）财政拨款安排支出按功能科目分类情况
1.教育支出-进修及培训-干部教育1065.65万元，主要用于党校行政事业人员工资、日常工作开支及项目运转专项支出。
2.社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-行政单位离退休3.7万元，主要用于离退休人员公用经费支出。
3.社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出96.23万元，主要用于财政配套机关事业单位基本养老保险缴费支出。
4.社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位职业年金缴费支出48.12万元，主要用于财政配套机关事业单位职业年金支出。
5.卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗42.37万元，主要用于财政配套行政单位医疗保险支出。
6.卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗24.2万元，主要用于财政配套事业单位医疗保险支出。
7.卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助54.76万元，主要用于财政配套公务员医疗补助支出。
8.住房保障支出-住房改革支出-住房公积金76.61万元，主要用于反映财政配套职工住房公积金支出。
（三）财政拨款安排支出按经济科目分类情况
1.工资福利支出
基本工资279.66万元（其中：基本支出279.66万元，项目支出0万元）。
津贴补贴282.94万元（其中：基本支出282.94万元，项目支出0万元）。
奖金108.14万元（其中：基本支出108.14万元，项目支出0万元）。
绩效工资172.51万元（其中：基本支出172.51万元，项目支出0万元）。
机关事业单位基本养老保险缴费96.23万元（其中：基本支出96.23万元，项目支出0万元）。
职业年金缴费48.12万元（其中：基本支出48.12万元，项目支出0万元）。
职工基本医疗保险缴费63.15万元（其中：基本支出63.15万元，项目支出0万元）。
公务员医疗补助缴费54.76万元（其中：基本支出54.76万元，项目支出0万元）。
其他社会保障缴费4.62万元（其中：基本支出4.62万元，项目支出0万元）。
住房公积金76.61万元（其中：基本支出76.61万元，项目支出0万元）。
其他工资福利支出60.3万元（其中：基本支出0万元，项目支出60.3万元）。
2.商品和服务支出
办公费15万元（其中：基本支出15万元，项目支出0万元）。
印刷费2万元（其中：基本支出2万元，项目支出0万元）。
手续费0.1万元（其中：基本支出0.1万元，项目支出0万元）。
水费6万元（其中：基本支出6万元，项目支出0万元）。
电费3.11万元（其中：基本支出3.11万元，项目支出0万元）。
邮电费2.6万元（其中：基本支出2.6万元，项目支出0万元）。
差旅费14万元（其中：基本支出14万元，项目支出0万元）。
维修（护）费16.75万元（其中：基本支出11.05万元，项目支出5.7万元）。
租赁费2.88万元（其中：基本支出2.88万元，项目支出0万元）。
公务接待费0.5万元（其中：基本支出0.5万元，项目支出0万元）。
专用材料费1万元（其中：基本支出1万元，项目支出0万元）。
劳务费3.92万元（其中：基本支出2万元，项目支出1.92万元）。
工会经费14.46万元（其中：基本支出14.46万元，项目支出0万元）。
福利费0.16万元（其中：基本支出0.16万元，项目支出0万元）。
公务用车运行维护费3.5万元（其中：基本支出3.5万元，项目支出0万元）。
其他交通费用37.56万元（其中：基本支出37.56万元，项目支出0万元）。
其他商品和服务支出25.37万元（其中：基本支出19.49万元，项目支出5.88万元）。
3.对个人和家庭的补助
生活补助1.8万元（其中：基本支出1.8万元，项目支出0万元）。
4.资本性支出
办公设备购置1.68万元（其中：基本支出1.68万元，项目支出0万元）。
专用设备购置12.2万元（其中：基本支出0万元，项目支出12.2万元）。
（四）财政专户管理资金支出情况
本单位无财政专户管理的支出。
（五）单位资金支出情况
从2021年起，各部门和单位取得的所有收入（资金）全部纳入部门预算管理，未纳入部门预算不得安排支出。2021年，本单位通过自有资金安排人员类、运转类公用经费类项目0万元；其他运转类、特定目标类项目1个，10万元。较上年增加10万元，增长100%，增加的原因主要是：上年度单位自有资金支出未纳入预算管理。
五、州对下专项转移支付情况
（一）与中央配套事项
本单位无中央配套事项。
（二）按既定政策标准测算补助事项
本单位无按既定政策标准测算补助事项。
（三）经济社会事业发展事项
本单位无经济社会事业发展事项。
六、政府采购预算情况
根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，本单位编制了政府采购预算，共涉及采购项目19个，2021年政府采购预算36.16万元，其中：政府采购货物预算23.88万元、政府采购服务预算12.28万元、政府采购工程预算0万元，比2020年增加15.01万元，增长70.97%，增加的主要原因是：本年将互联网接入服务、机动车保险服务、车辆维修和保养服务、车辆加油服务、复印纸、印刷品等项目编入“政府采购预算表”。
七、 部门“三公”经费增减变化情况及原因说明
本单位2021年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计4万元，较上年减少5万元，下降55.56%，具体变动情况如下：
（一）因公出国（境）费用
2021年本单位因公出国（境）费预算为0万元，较2020年增加0万元，增长0%。共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。与上年预算数相比，无增减变化。
（二）公务接待费
2021年本单位公务接待费预算为0.5万元，较2020年减少3.5万元，下降87.5%。国内公务接待批次为6次，共计接待31人次。减少的原因主要是：不断提高预算编制水平，增强预算的准确性，量入为出，把有限的资金用在最需要的地方，提高财政资金使用效益。
（三）公务用车购置及运行维护费
2021年本单位公务用车购置及运行维护费为3.5万元，较2020年减少1.5万元，下降30%。其中：公务用车购置费0万元，较2020年减少0万元，下降0%，与上年预算数相比，无增减变化；公务用车运行维护费3.5万元，较2020年减少1.5万元，下降30%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为2辆。减少的原因主要是：不断提高预算编制水平，增强预算的准确性，量入为出，把有限的资金用在最需要的地方，提高财政资金使用效益。
八、重点项目预算绩效目标情况
2021年，本单位申报项目2个，其中：财政拨款安排1个，涉及金额86万元；财政专户管理资金安排0个，涉及金额0万元，单位自有资金安排1个，涉及金额10万元。
2021年，本单位绩效目标管理实现全覆盖。其中：重点项目1个，涉及金额86万元。重点项目年度绩效目标如下：
党校后勤保障管理成本核算专项资金项目：财政安排资金86万元。该项目年度绩效目标为：2021年在州委党校举办各类主题班次、专题班、委托培训班、继续教育班、警示教育班等培训班学员提供餐饮、住宿、校园保洁、校园安全等高质量的后勤服务, 保障各培训班次的教学、食宿正常运转。
九、其他公开信息
（一）专业名词解释
【一般公共预算拨款收入】指财政当年拨付的一般公共预算资金。
【政府性基金预算拨款收入】指财政当年拨付的政府性基金预算资金。
【事业收入】事业收入是指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。
【事业单位经营收入】是指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。单位应当根据本年度事业单位经营活动计划，结合上年度事业单位经营收入规模、经营状况和市场行情等因素进行预计。
【上年结转】指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
【基本支出】指部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。
【项目支出】指部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。
【机关运行经费】是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、公务用车运行维护费以及其他用费。
【全口径预算管理】是财政预算管理的一种模式，目标是将所有政府收支纳入预算，进行高效、统一管理。2015年正式颁布新修订的《预算法》第五条规定：预算包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算。至此，把所有预算按上述四类全部分类管理，为政府高效运行奠定基础。
【预算绩效管理】是以“预算”为对象开展的绩效管理，也就是将绩效管理理念和绩效管理方法贯穿于预算编制、执行、监督的全过程，并实现与预算管理有机融合的一种预算管理模式。预算绩效管理是政府绩效管理的重要组成部分，强化政府预算为民服务的理念，强调预算支出的责任和效率，要求在预算编制、执行、监督的全过程中更加关注预算资金的产出和结果，要求政府部门不断改进服务水平和质量，花尽量少的资金、办尽量多的实事，向社会公众提供更多、更好的公共产品和公共服务，使政府行为更加务实、高效。预算绩效管理的表现形式是四个环节紧密相连，即绩效目标管理、绩效运行监控、绩效评价实施、评价结果运用的有机统一，一环扣一环，形成封闭运行的预算管理闭环。
【民生支出】是指各级财政部门依照职能，用于建立覆盖城乡居民的社保、就业、教育、医疗等涉及群众利益方面支出。主要包括：财政用于与人民群众生活直接相关的教育、医疗卫生与计划生育、社会保障与就业、住房保障、粮油储备、科技文化体育等方面支出；用在与民生密切相关的农业林业水利、公共交通运输、节能环保、城乡社区事务等方面支出；剔除并未直接投入民生的支出，即教育、农林水、社会保障和就业、文化体育与传媒、医疗卫生等大类支出中的“管理事务”款和“行政运行”项。
【部门预算】是反映政府部门收支活动的预算。是政府部门依据国家有关政策及其行使职能的需要，由基层预算单位编制，逐步上报、审核、汇总，经财政部门审核，经政府同意后提交人代会审议通过的、全面反映部门所有收入和支出的预算。通俗地讲，就是“一个部门一本账”。
【财政存量资金】财政存量资金是指收入已经发生、尚未安排预算，或者预算已经安排、尚未形成实际支出的以前年度财政资金，包括一般公共预算结转结余、政府性基金预算结转结余、国有资本经营预算结转结余、转移支付结转结余、部门预算结转结余、预算稳定调节基金、预算周转金、财政专户资金、收回存量资金等。
【“三保”支出】中央和省为巩固县级基本财力保障成果，增强基层政府执政能力，推进基本公共服务均等化，促进全面建成小康社会，以实现县乡政府“保工资、保运转、保基本民生”为目标，统一制定了县级基本财力保障机制的国家保障范围和标准。
县级基本财力的保障范围主要包括人员经费、公用经费、民生支出以及其他必要支出，其中，人员经费包括国家和省统一出台的基本工资、奖金、津贴补贴，离退休人员离退休费，工资性附加支出，地方津补贴等项目。各地自定政策或参照省级确定的政策及提高标准部分不纳入；公用经费包括办公费等商品和服务支出，办公设备购置等其他资本性支出等；基本民生支出主要包括中央和省统一制定政策，涉及农业、教育、文化、社会保障、医疗卫生、科学技术、计划生育、环境保护、保障性住房和村级组织运转经费等直接针对公民或政策权益人应保障的项目支出。各级政府应按照“先保工资、保运转、保基本民生，再保其他方面支出”的顺序安排预算，足额保障基本支出责任。
【“三公”经费】纳入州级财政预决算管理的“三公”经费是指州级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费，是党政机关维持运转或完成特定工作任务所开支的相关支出，是政府行政开支的一部分。其中：因公出国（境）费，反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。公务用车购置及运行费，反映单位公务用车购置费及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括一般公务用车和执法执勤用车。公务接待费，反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明
中国共产党西双版纳傣族自治州委员会党校2021年机关运行经费137.09 万元，比上年减少1.13万元，下降0.82%，减少的原因是：2021年在职人员较上年减少3人，机关运行经费相应减少。部门机关运行经费主要用于维护机构运行发生的办公费，水电费、电话费、会议费、培训费、差旅费、专用线路租用费、工会经费、公务接待费、公务用车运行维护费、其他交通费用等工作经费支出。
事业单位日常公用经费变化情况及原因说明
本单位无此项支出。
（三）国有资产占有使用情况
鉴于截至2020年12月31日的国有资产占有使用情况，需在完成2020年决算编制后才能汇总相关数据，因此，将在公开2020年度部门决算时一并公开。
监督索引号53280006028100111
